Reseräkningar

Att göra en reseräkning innebär vanligtvis att dokumentera och redovisa kostnader som uppkommit i samband med en tjänsteresa. Här är en översiktlig guide vad som är viktigt att tänka på när man gör en reseräkning.
Innehållsförteckning
      Visa mer/mindre

      • Samla kvitton och dokumentation: Bevara alla kvitton och dokument relaterade till din tjänsteresa, inklusive flyg-, tåg- eller bussbiljetter, hotellräkningar, restaurangkvitton, parkeringsavgifter och eventuella andra utgifter

      • Använd någon av våra reseräkningsblanketter. Vi har både för redovisning av resa till en plats alternativt flera platser samt för inrikes och utrikes resor med aktuella traktamenten

      • Fyll i personlig information: Skriv ditt namn, personnummer (eller annan identifierande information), samt datum för resan

      • Redovisa resekostnader: Lista alla kostnader du har haft i samband med resan, inklusive transport, boende, måltider och andra utgifter. Var noggrann och specificera varje kostnadspost

      • Bifoga kvitton: Fäst dina kvitton på reseräkningen. Se till att alla kvitton är tydligt läsbara och innehåller nödvändig information som datum, belopp och vad kostnaden avser

      • Summera och bekräfta: Sammanställ totala kostnader för resan och se till att beloppen stämmer överens med de bifogade kvittona

      Traktamente är en ersättning till anställda som är på tjänsteresa och som avser att täcka en anställds ökade kostnader vid en tjänsteresa. Traktamentet är skattefritt upp till en viss nivå och regleras av Skatteverket i Sverige.

      Här är en översikt över hur det fungerar:

      • Traktamentes nivåer: Skatteverket fastställer årligen olika traktamentes nivåer beroende på om resan sker inom Sverige eller utomlands.

      • Skattefritt belopp: Traktamenten upp till en viss nivå är skattefria för den anställde. Detta innebär att den anställde inte behöver betala skatt på detta belopp. Om traktamentet överstiger det skattefria beloppet, beskattas den överskjutande delen som vanlig inkomst. Se mer nedan förutsättningar för skattefritt traktamente.

      • Räkna ut traktamentet: Traktamentet beräknas vanligtvis per dag och varierar beroende på när du reser på dagen. Om tjänsteresan påbörjas efter klockan 12.00 räknas resdagen som en halv dag. Det ger ett halvt skattefritt traktamente, för att hemresedagen ska räknas som en hel dag måste den anställda komma hem efter klockan 19.00, i annat fall räknas det som en halv dag.

      • Det skattefria traktamentet minskar om du som arbetsgivare står för måltider under tjänsteresan.Det skattefria

      • traktamentet behöver inte tas upp på deklarationen och anställda får inte heller göra något avdrag.

      • Dokumentation: För att få traktamente måste den anställde vanligtvis kunna styrka att de har varit på tjänsteresa. Detta kan kräva att man rapporterar sina utgifter eller lämnar in en reseräkning tillsammans med kvitton som visar kostnaderna.

      För att traktamente ska kunna betalas ut skattefritt behöver följande tre förutsättningar vara uppfyllda:

      • Den anställde gör en tjänsteresa med övernattning som ligger mer än 50 km utanför den vanliga verksamhetsorten och bostaden,
      • Det utbetalda beloppet får inte överstiga schablonbeloppen för traktamente som gäller vid inrikes respektive utrikes resa,
      • Du som arbetsgivare har ett underlag, exempelvis en reseräkning, som innehåller uppgifter om den anställdes tjänsteresa.

      Det är arbetsgivarens ansvar att se till att traktamentet betalas ut i enlighet med Skatteverkets regler och att nödvändig dokumentation finns tillgänglig.

      Övriga regler och undantag: Det finns vissa undantag och särskilda regler för traktamenten, beroende på situationen och typen av resa. Det är viktigt att konsultera Skatteverkets riktlinjer eller rådgöra med en skatteexpert vid behov för att säkerställa korrekt hantering av traktamenten.

      Sammanfattningsvis är traktamenten en viktig del av ersättningen för personer som är på tjänsteresa och det är viktigt att förstå och följa de regler och riktlinjer som gäller för att säkerställa att traktamentet behandlas korrekt och skattefritt i enlighet med lagstiftningen.

      • När anställda gör tjänsteresor med egen bil kan du som arbetsgivare betala ut skattefri bilersättning enligt schablonbelopp.

      • När anställda gör tjänsteresor med förmånsbil kan du som arbetsgivare bara betala ut skattefri bilersättning om den anställde betalat allt drivmedel själv.

      • Om den anställde bara delvis har betalat bilens drivmedel kan du som arbetsgivare inte betala ut skattefri milersättning vid tjänsteresor. Eventuell ersättning blir då lön. Det kan till exempel gälla en anställd som har en laddhybridbil och själv betalar laddning av el vid bostaden medan du som arbetsgivare betalar bensin till bilen eller laddning av el vid arbetsplatsen.

      • Godkännande: Säkerhetsställ att ni har en specificerad process för godkännande av reseräkningar, se till att reseräkningar granskas och godkänns av ansvarig person eller avdelning.

      • Inlämning: Säkerhetsställ att reseräkningar lämnas in enligt företagets riktlinjer och tidsschema. Vanligtvis görs detta till företagets ekonomiavdelning eller motsvarande.

      • Det är viktigt att säkerhetsställa att man som företag har tydliga riktlinjer när det gäller reseräkningar och utbetalningar.

      Guide
      +
      Word
      9
      +
      Excel
      2

      Specifikation

      • Reseräkningar
      • 43
      • Guide
      • 11
      Välj din plan

      Med vårt abonnemang får du obegränsad tillgång till alla våra dokument och guider